预算编制工作会议讲话范文3篇
预算编制工作会议讲话范文篇1
一、回顾以往，总结经验
自负责预算管理工作以来，我一直秉承学习和思考相结合的方法，认真完成领导安排的工作，并积极思考改进方法。
（一）已完成工作
1.登记各部门费用，填写《20__年各部门费用表》。
在原有表格基础上不断改进，做好数据整理，按费用（销售费用、管理费用、财务费用、税金及附加、制造费用）和部门分类登记，方便数据查询。
2.登记采购费用。
应公司管理和领导要求，自7月开始采购费用登记工作，以完善预算统计，掌握预算执行情况。
3.完成《公司全面预算管理办法》（草稿）编写。
为加强公司全面预算管理，完善公司财务制度，根在部门领导的指导下，完成《全面预算管理办法》的编写，这为公司今后全面预算工作的开展提供了编制依据，更利于完善全面预算管理的预算和执行工作。
4.预算执行情况的分析及报告。
每月预算执行情况主要从各部门资金预算执行情况及费用预算执行情况说明及分析。通过预算执行情况的数据分析，直观各责任部门预算执行情况，有效控制各责任部门预算管理，提高预算执行能力。
5.20__年全面预算基础工作准备。根据公司实际情况改进各部门预算上报表格，做到有表可依。
（二）预算工作中存在的.问题
1.预算执行过程中
预算执行过程中主要有两大问题。
（1）预算计划表填写问题。预算实行之初，各责任部门对计划使用表的填写存在疑问，经沟通后已逐步改进。
（2）预算计划表上报问题。由于各责任部门兼职预算员未经过预算上报内容的系统培训，导致预算计划表填制及上报存在问题，不能有效完成预算工作。
2.预算情况分析
作为财务人员，主要工作是整理各部门预算及执行数据，不能深入分析预算执行情况原因，需要各责任部门从专业角度分析。
3.预算考核
公司《KPI考核表》中预算考核重点是考核各责任部门资金使用状况，可制定《预算考核管理办法》针对预算各方面考核，如：预算计划表是否按时交纳，格式是否正确，手续是否完整，是否进行预算执行情况分析等。
4.《全面预算管理办法》的完善
《全面预算管理办法》（试行版）开始实施后，对预算工作起到了指导作用，在实践中也逐渐发现公司预算实际情况与《全面预算管理办法》之间的差异，因此，在后期可根据公司实际情况逐步对《全面预算管理办法》修订，发挥更大作用。
针对以上问题，将在第四季度提出解决方案，制定解决计划，按计划逐项解决。
二、第四季度预算工作计划
1.编制20__年财务预算并报董事会
为做好20__年预算管理工作，根据《全面预算管理办法》，第四季度将着手开展各责任部门20__年度预算统计工作，整合编制《20__年度财务预算报告》并报董事会。
2.《全面预算管理办法》修订工作
根据公司实际情况及预算试行过程中发现的问题，对《全面预算管理办法》进行修订，以提高其对我司预算工作的指导效果。
3.《预算考核管理办法》制定工作
为提高各责任部门预算工作的执行能力及完成效率，分析预算执行过程中存在的问题并解决，建立预算预警机制，可制定《预算考核管理办法》针对预算工作中的具体事项进行考核，做到有奖有惩。
4.各责任部门自我预算执行情况分析，找出问题并解决。各责任部门可根据财务部核算预算数据，对存在较大问题事项作出分析说明，总结经验及不足。并对兼职预算员预算计划表的填制内容进行系统培训，以解决计划表填制问题。
5.构建公司预算管理信息化系统
为完善公司财务预算管理，根据《全面预算管理办法》，将进一步完善我司预算管理信息化系统，实现网上申报、网上审批和网上调整预算。
6.自我完善和提升
为了提升自己的预算工作能力，将加强自我学习。同时也希望公司能给予我学习全面预算管理知识的机会，做好自我完善与提升，做好预算规划，及时将预算管理的新方法和新问题进行传达与剖析，切实提高全面预算管理的预算准确率。
预算编制工作会议讲话范文篇2
近几年来，国家越来越重视卫生、健康等方面的民生投入，用于民生方面的财政专项经费的投入也逐年增加，这就要求作为基层预算单位的事业单位必须做好部门预算。部门预算是将预算支出按部门和支出项目进行分配，是编制政府预算的一种制度和方法。部门预算由政府的各个机关事业单位编制，反映各个政府部门的所有收入和支出。实行部门预算，也是政府预算财政体制改革的主要内容之一。部门预算已在全国各基层预算单位全面推行，它严格了预算管理，增加了政府工作的透明度，较好地消除了传统预算编制模式存在的弊端。
部门预算借鉴了市场经济国家的普遍做法，使我国的财政预算管理向科学化、法制化、规范化迈进了一大步，是对传统预算方式的一项重大改革，是对沿用多年的传统预算编制方法从观念到内容的根本变革。近年来，部门预算改革取得了一定的成效，建立了部门预算的基本框架，细化了预算，规范了财政资金的使用，但受我国的经济发展水平及现行管理体制的制约，部门预算编制中还存在许多问题亟待完善。笔者通过对事业单位在预算编制及实施过程中常见问题的分析，初步探讨如何做好事业单位的部门预算工作并提出建议。
一、部门预算的定义、原则和目的
部门预算是市场经济国家实行财政预算管理的基本组织形式。一是部门作为预算编制的基础单元，财政预算从部门编起，从基层预算单位编起。二是财政预算要落实到每一个基层预算单位，预算管理以部门为依托，改变财政资金按性质归口管理的做法，将各类不同性质的财政性资金，统一编制到使用这些资金的单位。三是部门本身要有严格的资质要求，限定直接与财政发生经费领拨关系的一级预算会计单位为预算部门。因此部门预算，可以说是一个综合预算，既包括行政单位预算，又包括其下属的事业单位预算；既包括正常经费预算，又包括专项支出预算；既包括预算内收支计划，又包括部门其他收支计划。
预算就是用数字编制未来某一个时期实现目标的安排和行动计划，也就是用财务数字来表明预期的结果。部门预算就是一个部门一本预算。它是依据国家有关政策规定及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核后提交立法机关依法批准的涵盖部门各项收支的综合财政计划。主要包括收入、基本支出和项目预算等内容，部门预算应该是反映一个部门全部收支状况的预算:收入包括财政拨款、事业收入、事业单位经营收入及其他收入；一般预算支出主要是指部门及所属行政事业单位的基本支出，包括人员支出和日常公用支部分，项目支出和基本建设支出等。
部门经费的安排，一定要坚持“先有预算，后有支出，严格按预算支出”的原则，以及“细化预算和提前编制预算”的原则。预算应该是部门各方面的人员根据深入细致的调研得到的可行的方案。财务预算可以使一个部门对未来的工作进行全面考虑，捋顺思路，确定工作内容和目标，优化资源配置，减少资源浪费。为控制部门的费用支出和评价部门绩效提供依据。
二、事业单位在部门预算编制中存在的主要问题
近几年，经过财政等政府有关部门的共同努力，部门预算编制工作虽然日趋完善，但是，实际操作中仍然存在以下的问题。
1.预算单位对部门预算的认知不足，不重视基础资料搜集和整理，影响了部门预算的编制质量。有些基层事业单位的领导认为搞部门预算只是做做样子，走走形式；有些领导则认为编制预算是财务部门的事情，应由财务部门负责预算的制定和控制。实际上部门预算是集业务、资金、费用等预算于一体的综合性预算体系，尽管预算最终表现为财务预算，但部门预算的基础牵扯到业务、项目、财务、管理、人力资源等各方面，应该集全单位之力做好预算。
部门预算的编制需要大量的基础数据，负责预算编制工作的财务人员首先要学好《预算法》和有关文件，然后按部门预算要求编制单位基本情况和相关数据表格，发放到各有关职能部门，向其讲解工作方法和工作要求，实事求是地填报各种数据。要科学地编制预算，必须做到全面了解单位的基本情况和掌握第一手材料。情况清，心里明，编制的预算有根有据，这样才能保证预算编制的合理性、专业性和权威性，才能提高财政资金效率和实现财务资源的合理配置。财务部门应根据核实无误的基础数据，填制单位基础信息表，科学确定本单位部门预算的编制基数。单位建立了规范的预算制度，结合现有的情况和规定的程序编制，保证部门预算的完整性、综合性和准确性。但在实际工作中很多单位不重视基础数据的搜集，基础资料薄弱，这就造成了编制的部门预算质量不高。
2.预算编制不完整，预算编制数和实际发生数存在着较大差异，影响了预算收支的准确性。因各基层单位的预算收入是根据业务部门的业务计划，再考虑下年的市场经济等各种不可测因素的影响来测算下年的事业收入、经营收入和其他收入；各基层单位预算支出是根据国家现有的经费开支政策和规定，测算部门预算支出。如人员支出是按上年8月末单位在册在编人数来核定并编制下年度的部门预算，而从上年9月到预算年度的12月单位职工增减变动的可能性非常大，这就影响了人员支出的准确性。
预算编制工作会议讲话范文篇3
目前已经进入第四季度，各项工作进入收尾阶段，财政、财务工作更是到了测算收支平衡的关键时期、下面是众鑫文档网小编给大家带来的在2022年县级部门预算编制工作会议上的领导讲话范文，希望大家喜欢。
同志们：
一年一度的部门预算编制工作又要开始了，刚才大家学习了《关于编制2022年县级部门预算和2022-2024年中期财政规划的通知》，这个文件非常重要，对编制好2022年的预算具有重要的指导意义，也可以看出，今年的部门预算编制工作跟往年有很多不同，希望大家认真学习、深刻领会文件精神，再接再厉，严格按要求完成2022年预算编报工作。下面，就全县财政运行和部门预算编制工作，我讲以下几点意见。
一、准确把握预算编制的新形势新要求
(一)收支矛盾越来越突出，要求我们更加重视做好预算编制工作。
为了使大家对当前全县财政运行情况有个大概了解，我先简要介绍一下今年以来的全县财政收支形势。首先是收入方面。1—9月份，全县一般公共预算收入完成XX亿元，增收XX亿元，增长XX%，增幅位居全市第X位，高于全市平均XX个百分点。其中税收收入完成XX亿元，增收XX亿元，增长XX%，增幅位居全市第X位，高于全市平均XX个百分点;税收占比达到XX%，位居全市第X位，较上年提升XX个百分点。从完成情况来看，通过全县上下的共同努力，我县努力克服疫情防控等不利因素带来的影响，财政收入保持平稳增长，收入结构持续优化，完成了既定目标。再次是支出方面。1—9月份，一般公共预算支出完成XX亿元，占预算的XX%，增长XX%，其中教育、社保、卫生、农林水等民生支出完成XX亿元，增长XX%，占财政支出的XX%，民生财政的特点明显。
同时，为确保财政正常运行，全县各部门单位积极包装项目，多方向上争取，今年1—9月份，全县已争取到位上级各类无偿性资金XX亿元，争取到位新增专项债券资金XX亿元，争取再融资债券资金XX亿元。以上资金的到位，有效地缓解了财政资金压力，推动了教育大班额、棚户区改造、农田水利、园区基础设施等重点项目建设，促进了全县经济的平稳健康发展。这些成绩的取得与在座的大家的努力是分不开的。在此，我代表县财政局向大家表示衷心的感谢!
在充分肯定成绩的同时，我们更要清醒地认识到财政运行中存在的突出问题和面临的严峻形势。受疫情防控、外部环境复杂多变等多重因素叠加影响，经济下行压力加大，给财政预算执行和财政工作带来了空前压力，突出表现为收入难、平衡难。收入方面，由于我县的产业基础薄弱，近年来招商引资的成效尚未完全显现，财政收入基数小，近期受环保治理、安全生产、拉闸限电、房地产调控等政策影响，采矿业、制造业、房地产等行业实现的税收增幅放缓，财政增收困难。
向上争取方面，受特殊转移支付、抗疫特别国债等一次性政策退出和政府专项债券规模下降等因素影响，今年的向上争取的空间压缩。另外，我县谋划包装且能够进入实施阶段的大项目相对较少，上级大力扶持的生态环境治理、产业集群基地、科技创新研发平台等项目数量有限，导致有时虽获取了上级项目信息，却没有成熟的项目上报。支出方面，随着工资、民生等财政刚性支出大幅增加，再加上较多的重点建设项目亟需资金保障。综合起来看，全县收支矛盾越来越突出，这也要求各预算单位在编制预算时，要从财政经济形势出发，从发展大局出发，从财力实际出发，精打细算、有保有压、科学合理地编好部门预算。
(二)财政监督越来越严格，要求我们更加重视做好预算编制工作。
近年来，在各预算单位的共同努力，县级部门预算编制质量有所提高，部门预算统筹力度进一步加强、预算绩效管理有序推进、预算透明度明显提升、存量资金盘活成效显著。但对照人大、审计、社会对财政监督的要求，我县县级部门预算编制仍有较大差距，亟待改进。从审计要求来看，根据县级预算执行及其他财政收支审计结果，我县仍然存在部分单位预算编制不完整、“三公”经费支出不规范、部分财政专项资金绩效有待加强、财政资金滞留结余比例高、单位财务管理不规范等问题。
这些指出来的问题，虽是预算执行的结果，从根本上讲还是预算编制出了“毛病”，与预算编制不够精细、预算内容不够全面、预算编制不够科学、专项资金管理不规范等密切相关。面对覆盖更广的审计监督和更严的问责措施，各预算单位要引起高度重视，更加注重预算编制的质量，更加注重预算的合理性、准确性、严密性，从源头上堵住违纪违规的漏洞。因此，各预算单位都要增强责任感与紧迫感，认真对照上级有关规定和要求，从预算编制入手，把好预算管理的关口，切实把预算编制水平提高到一个新台阶。
二、切实突出2022年预算编制工作重点
基于对2022年县级收支形势的预测以及上级政策精神和县委县政府的要求，针对单位预算执行中存在的突出问题，2022年预算编制要在“强统筹、压一般、保重点、提绩效、重公开”等方面进行完善和加强。
“强统筹”就是要在加大组织收入力度的同时，深挖资金潜力，强化收入统筹，统筹利用一切可利用的资金，在编制部门预算时，加大与上级转移支付、部门(单位)自有资金、存量资产资源等结合力度。
“压一般”就是要将“过紧日子”作为预算管理长期坚持的基本方针，从严从紧编制部门预算，大力压减一般性支出，降低行政成本。各部门单位的一般性支出要只减不增，同时从严控制办公用房维修改造，以及“三公”经费和会议费、培训费支出。
“保重点”就是要在当前收支矛盾越来越突出的情况下，下大气力优化部门支出结构，将资金用于支持重点支出需要。各部门单位把保工资、保运转、保基本民生作为重点，统筹兼顾，科学合理提报预算，兜牢兜实“三保”底线。
“提绩效”就是把绩效理念和方法深度融入预算管理全过程，强化绩效评价结果对预算支出安排的约束，绩效评价结果达不到优良等次的政策和项目按不低于10%比例压减预算;部门整体绩效评价结果为优良等次以下，或资产管理绩效评价结果较差的，适度压减2022年部门公用和项目支出预算;对于绩效监控和全周期跟踪问效的政策和项目，根据监控结果调整其当年及以后年度预算。
“重公开”就是要依法依规做好预决算公开工作。一直以来，财政支出公开透明是社会各界的呼声，“建立透明预算制度”也是预算改革的首位任务。近年来，中央、省、市连续下发系列文件，明确了公开主体、时限、范围、内容和方式，财政部每年都在全国范围内开展地方预决算公开情况专项检查，我县的总体情况较好，但也存在一些问题，特别是在预决算公开真实性方面，出现了个别单位账务处理不规范、账务混乱导致公开数据账实不符，部门预决算中“三公”经费、政府采购安排情况等社会关注度高的信息公开质量有待提高等情况。这些都要求我们要进一步提高认识，强化整改，明确落实主体责任，牢固树立公开意识，依法依规做好预决算公开工作。
三、科学编制2022年部门预算
部门预算编制是单位年度工作的一件大事。为做好2022年县级部门预算编制工作，确保预算编制任务高质量完成，这里，我再提几点具体要求：
(一)增强主体意识。
部门预算编制的责任主体是各主管部门，各预算单位要落实预算编制和执行主体责任，对资金的安全、支出进度及使用绩效负责，这一点要再次明确。各部门要进一步强化责任意识，真正想清楚“哪些事需要花钱”，真正确定“每件事怎么花钱”，真正谋划“如何少花钱多办事办好事”。
(二)提高编制质量。
按照上级要求，2022年部门预算编制工作要以预算管理一体化系统为载体，实现与中央财政对接，系统将动态反映各级财政预算安排和执行情况，真正实现资金从预算安排源头到使用末端全过程来源清晰、流向明确、账目可查、账实相符。各预算单位要结合本单位实际，把基本情况核实准确，把相关要求落实到位，严把预算质量关。进一步加强和改进预算编制管理，数据填报上做到“零差错”，收支安排上实现“零失误”，以期达到预算执行上“零障碍”。要通过我们的精心编制，细化预算，使部门预算在执行中既能适应单位开展工作需要，也能适应国库集中支付需要，不因预算编制问题而影响单位工作，不因项目细化不够而影响正常支付。
(三)加强沟通衔接。
在座的都是单位的财务人员，在编制部门预算时要重点抓好三个方面的衔接。
一是加强对上汇报。部门预算编制是一项综合性工作，涉及单位的各个方面，绝不仅仅是分管财务工作的负责同志和财务人员几个人的事。会后，各个单位要迅速将今天会议精神向单位主要领导作好汇报，特别是要把预算编制的新精神新要求、预算监督的严形势严要求等情况汇报清楚，引起单位主要负责同志对预算编制工作的高度重视。
二是加强单位内部配合。我们财务人员也要与业务科室做好沟通衔接，比如下年度工作重点、设备购置、经费保障和管理模式等，需要做到心中有数，在部门预算政策和资金额度内，为单位领导把好关，统筹保障好单位重点工作。另外，涉及机构改革导致人员交流的单位，更是要在工作交接上做好衔接，避免出现断档。
三是加强与县财政局相互沟通。各预算单位也要与财政部门多沟通，便于财政部门对预算单位的情况、诉求等有一个更全面的了解;尤其是部分预算单位分管财务工作的领导、财务科长变动了的，要积极与财政部门做好工作对接，熟悉财政各项业务的流程和规定，自觉地按程序办、按原则办;特别是在一些项目建设等变动事项方面，坚决不能搞先上车再买票，否则受影响的还是单位的工作，一定要按照财政管理的相关规定，提前与财政部门做好沟通和衔接，先有预算安排和额度控制，再实施相关项目与活动，这样既能保证单位工作的顺利开展，又能促进财政资金的节约高效使用。
最后，借此机会，对今年的预算执行再强调一下：目前已经进入第四季度，各项工作进入收尾阶段，财政、财务工作更是到了测算收支平衡的关键时期、收官时期，刚才说了，今年的财政形势异常艰难，财政平衡的压力已经很大，第四季度要严格控制追加预算，除非特殊情况，经费性质的追加一律不再办理。同时，各科室、各预算单位要加快支出进度，尽快将上级专款拨付下达到用款单位，确保支出进度快于时间进度，切实减少资金结转，避免“年底突击花钱”现象。
同志们，2022年部门预算编制工作时间紧、任务重、要求高，各预算单位要深刻认识预算编制的重要性，准确把握预算编制的重点和要求，将预算编制工作摆在首要位置，精心组织，周密部署，扎实工作，全力做好部门预算编制的各项工作，推进部门预算改革和管理工作再上新台阶。
谢谢大家。